소득이 불규칙한 자영업자, 똑~소리나는 재무설계 방법

 
메르스로 인해 피해 입은 자영업자분들이 경제적 타격을 입어 힘들다는 뉴스를 접하면서 마음이 많이 안타까웠다. 이런 예측할 수 없는 상황을 대비하기 위해서는 자영업자의 재무설계가 굉장히 중요하다.  
자영업자는 직업의 특성상 근로소득자처럼 일정한 수입이 보장되지 않는다. 경제 상황이나 운영방식 등에 따라 수입이 달라진다. 언제 사업이 잘못될지 알 수 없어서 자신의 사업 자체가 위험한 투자일 수 있다. 사업이 잘 될 때는 상당한 매출로 인해 자산이 증가하는 속도가 크지만 관리를 잘 하지 못하면, 부족한 사업자금이나 생활비를 신용카드나 대출로 해결해야 한다. 이러한 상황이 반복된다면 어느 순간 사업장을 정리할 수밖에 없다. 그리고 결국 부채만 남게 될 수 있다. 그래서 어떻게 하면 자영업자가 재무관리를 효율적으로 하고 노후 준비도 할 수 있을지에 대해 이야기하고자 한다. 

첫째, 사업자금과 가정용 생활자금은 반드시 따로 분리해야한다.

자영업자의 재무설계가 어렵고 실패하기 쉬운 이유는 사업소득을 제대로 파악하지 않은 채, 가정의 가계자금을 함께 쓰기 때문이다. 재무설계의 첫 단추는 안정적인 현금흐름, 즉 수입이 일정하게 발생하는 데서 시작한다. 그러기 위해서는 반드시 가정의 저축과 생활비 그리고 사업장의 매출과 지출을 파악할 수 있도록 통장을 구분하는 것이 좋다. 사업소득 중에 자신에게 주는 일정한 금액의 월급을 정해야 한다. 월급을 정할 때는 작년에 신고한 과표를 기준으로 한다. 이렇게 소득을 확정하면 계획적인 지출과 저축 여력을 확보할 수 있기 때문에 안정적인 소득 관리가 가능하다. 

둘째, 사업의 변동성을 고려해서 반드시 비상자금을 확보하라사업용 비상자금은 사업이 잘 되지 않을 때를 대비해, 한 달 사업경비의 3~6개월치 정도로 준비하도록 한다. 사업용 비상금이 마련이 되면 몇 개월 버티지 못하고 금세 사업장을 정리하는 최악의 사태에 대비할 수 있다. 사업용 비상자금과 별도로 한 달 생활비의 6개월치 정도의 가계 비상예비자금을 따로 준비해 놓는 것이 좋다. 사업에서 계획대로 매출이 발생하지 못하면 종업원 인건비나 가게 월세 등의 비용을 먼저 지출해야 하기 때문에 가계 생활비는 우선순위가 뒤처질 수밖에 없다. 따라서 비상 예비 자금을 활용해 정상적인 가정의 현금 흐름을 유지하도록 자금을 미리 준비해 놓는 것이 현명하다.
셋째, 소득의 15%는 노후자금 마련에 준비하라자영업자는 사업이 항상 잘 될 거라고 생각하는 경향이 있다. 수입이나 여유자금이 생기면 사업에 재투자하고, 지금 하는 일이 있기에 정년이 없다는 생각에 노후 준비에 소홀하다. 근로소득자처럼 퇴직금이나 퇴직연금이 따로 있지 않으니 스스로 노후 준비를 해야 한다. 국민연금 납입 또한 꾸준하게 하지 않는다면 노후 준비가 취약해진다. 그래서 소득이 있을 때 노후자금 마련에 집중해야 한다. 매월 수입에서 지출을 뺀 소득의 15% 이상은 노후자금 마련을 위해 저축하자. 향후 몇 년간 사업이 진행될지 매출 변화가 어떻게 될지 예측하기 어렵기 때문에 저축 기간도 단기간으로 목돈을 만들어 가는 것이 필요하다. 예를 들어 3년납 이나 5년납처럼 짧은 기간에 매월 돈을 넣어서 연금재원을 만드는 것이 좋다. 또한 사회적인 제도 하에서 자영업자가 유일하게 노후를 대비할 수 있는 국민연금도 부부 모두 가입해서 성실하게 납부하는 것이 좋다.
넷째, 세테크의 기본 ‘노란우산공제’와 ‘연금저축펀드’ 에 가입하라자영업자에게 퇴직연금과 같은 ‘노란우산공제’에 가입하는 것이 좋다. ‘노란우산공제’는 중소기업 중앙회에서 운영하는 상품으로 납입금액의 300만 원까지 소득공제가 된다. 사업이 잘 되지 않아 폐업을 하는 경우에도 이 상품에 납입한 돈은 압류에서 제외 된다. 시중 금리에 가산금리가 적용되기 때문에 금리도 높다. ‘노란우산공제’ 상품을 활용한다면 절세효과와 금리 그리고 폐업 후 자금 확보가 가능하다.
반면 연금저축펀드는 투자대상이 다양하다는 것이 장점이 있다. 또 최대 400만 원까지 세액공제를 받을 수 있다. 노란우산공제를 포함해 공제 한도 700만 원까지 가능하기 때문에 절세와 수익률에서 두 마리 토끼를 잡는 효과가 있다.